審計委員會
審計委員會組成
審計委員會由全體獨立董事組成，本屆委員會任期自114年6月10日起至114年6月9日止，其中黃北豪委員具備會計及財務專長，並擔任委員會主席。
審計委員會職責
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 年度財務報告及半年度財務報告。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會出席情形
| 職稱 | 姓名 | 實際列席次數 | 委託出席次數 | 實際列席率 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 委員 | 黃北豪 | 4 | 4 | 100.00% | 2025年6月10日續任 |
| 委員 | 蘇評揮 | 4 | 3 | 75.00% | 2025年6月10日續任 |
| 委員 | 蕭雲龍 | 4 | 4 | 100.00% | 2025年6月10日續任 |
| 委員 | 陳羿君 | 4 | 4 | 100.00% | 2025年6月10日續任 |
重要決議事項
| 會議日期 | 議案內容 | 審計委員意見 | 公司意見處理 |
|---|---|---|---|
| 2025/3/12 | 1.113年度員工酬勞及董事酬勞分派案 2.113年度合併暨個體財務報表及營業報告書案 3.113年度盈餘分派案 4.簽證會計師獨立性及適任性評估案 5.出具113年度內部控制制度聲明書案 6.董事全面改選案 7.解除新任董事競業禁止限制案 8.『公司章程』修訂案 9.『防範內線交易暨內部重大資訊處理作業程序』修訂案 10.內部控制制度修訂案 | 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 | 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 |
| 2025/4/23 | 1.董事會提董事(含獨立董事)候選人名單案 2.提請股東常會解除新選任董事競業禁止限制案 3.會計師簽證報酬案 4.會計制度修訂案 | 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 | 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 |
| 2025/5/20 | 1.114年第一季財務報表案 2.出具會計師專案審查之內部控制制度聲明書案 3.訂定『永續發展委員會組織規程』案 4.委任本公司第一屆永續發展委員會委員案 5.『財務報表編製流程作業辦法』修訂案 6.『防範內線交易暨內部重大資訊處理作業程序』修訂案 7.107.1~113.6出租辦公室予關係人追認案 | 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 照案通過 | 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 同意通過 |
| 2025/6/10 | 1.委任本公司第二屆永續發展委員會委員案 | 照案通過 | 同意通過 |
| 2025/8/13 | 1.114年第二季財務報表案 2.『股務處理作業』修訂案 | 照案通過 照案通過 | 同意通過 同意通過 |
| 2025/9/5 | 1.擬辦理初次上市前對外公開承銷現金增資發行新股案 | 照案通過 | 同意通過 |
會計師溝通情形
本公司簽證會計師列席於審計委員會議中，就各季度之財務報告或財務、稅務或其他相關法令要求事項與獨立董事溝通
| 會議日期 | 溝通重點 | 建議及結果 |
|---|---|---|
| 2025/3/12 | 113年度財務報告查核狀況 | 溝通情形良好 |
| 2025/5/20 | 114年第1季財務報告核閱狀況 | 溝通情形良好 |
| 2025/8/13 | 114年第2季財務報告核閱狀況 | 溝通情形良好 |